Nettikasinoista löytyy paljon valinnan varaa ääripäästä toiseen myös suomalaisille pelaajille, vaikkakaan itse nettikasinoiden mainostaminen suora mainostaminen ei ole vielä toistaiseksi sallittua Manner-Suomessa. Omaa seuraavaa pelipaikkaa etsiessä kannattaa verrata nettikasinoiden eri ominaisuuksia sen mukaan mikä on itselle tärkeää – ja yksi näistä ominaisuuksista saattaa olla ovatko kasinovoitot verovapaita vai ei.
Vaikka kasinovoittojen verollisuus ei olisikaan sinulle merkityksellistä, on hyvä ymmärtää milloin ja miten kasinovoitoista tulee maksaa veroja – ja miten paljon verojen maksaminen voi vaikuttaa jos vertailee summia verovapaan ja verollisen kasinon välillä. Tähän aiheeseen tutustumme tarkemmin tässä artikkelissa.
Verovapaat kasinot sijaitsevat EU-alueella
Verovapaalla kasinolla tarkoitetaan sellaista nettikasinoa, jolta kotiutettavista voitoista ei tarvitse ilmoittaa erikseen verottajalle. Verovapaus perustuu EU-alueen arpajaislakiin, joiden nojalla arvonnoista saatavat voitot eivät ole veronalaista tuloa. Tämä koskee siis ainoastaan kasinoita, joiden kasinolisenssi on EU-maan myöntämä lisenssi, ja jotka on rekisteröity EU/ETA-alueelle.
Suomalaisille tunnetuimpia lisenssejä ovat Viron ja Maltan kasinolisenssit. Virolaisten kasinoiden kasinolisenssin myöntäjänä toimii EMTA, eli Viron vero- ja tullihallitus, kun taas maltalaisten kasinoiden lisenssien takana on MGA eli Malta Gaming Authority.
Malta oli pitkään oikeastaan ainoa kasinolisenssi EU-alueella, joka tarjosi Veikkauksen lisäksi kasinopelejä suomalaisille. Virolaiset nettikasinot ovat kuitenkin alkaneet yleistyä viime vuosien aikana kovaa vauhtia. Erityisen suosittuja ovat verovapaat pikakasinot, joilla pääsee pelaamaan pelkän talletuksen tekemällä verkkopankkitunnuksien avulla ilman pitkää rekisteröintiprosessia.
Kaikki kasinot eivät suinkaan ole verovapaita
Kaikki kasinot eivät sijaitse EU:ssa kyseisten sivustojen voitoista tulee maksaa tuloveroa. EU:n ulkopuolisia kasinoita ovat muun muassa kasinot, jotka on rekisteröity
- Curacaolle
- Philippiineille
- Mansaarille
Kaikkein eniten näistä tavataan nähdä Curacaon lisenssin alla seilaavia kasinoita. Verollisten casinoiden kanssa kannattaa olla erityisen tarkkana, että pelaa ainoastaan asianmukaisella lisenssillä varustetulla kasinolla. Liikkeellä on myös paljon huijauskasinoita, joissa saattaa lukea hieman epämääräistä tietoa lisenssitietojen paikalla tai lisenssitietoja ei ole laisinkaan saatavilla. Kasinon lisenssitiedot pääsee aina tarkistamaan vähintäänkin säännöistä ja ehdoista, mutta usein tiedot löytyvät jo kasinon alatunnisteesta.
Verojen maksaminen liittyy arpajaislakiin
Kuten jo ohimennen mainitsimmekin, kasinovoitoista maksettavat verot liittyy vahvasti arpajaislakiin. Veroviraston sivujen tietojen mukaan pelaajan ei tarvitse maksaa veroja mistään Euroopan talousalueella tapahtuneista arpajaisista, joihin myös rahapelit kuuluu.
Tilanne on kuitenkin ero Euroopan ulkopuolelta saatavista voitoista, ja verottajan silmissä nämä lasketaan ansiotuloiksi. Vuoden 2023 alusta lähtien kasinoilta saatavista voitoista on pitänyt maksaa veroja oman tuloveroprosentin mukaisesti. Ilmoitus tehdään normaalin vuosittaisen veroilmoituksen yhteydessä, mutta koska kyseessä on omaehtoinen ilmoittaminen, pelaaja on itse vastuussa kaikkien tietojen säilyttämisestä ja ilmoitettujen tietojen paikkansa pitämisestä.
Tiivistettynä siis, jos maksat normaalista palkkatulostasi veroa 25%, maksat saman verran veroa myös saamistasi kasinovoitoista, jotka on saatu EU:n ulkopuolisilta kasinoilta.
Kasinovoitoista maksettava vero ei ole sama asia kuin arpajaisvero
Moni on varmasti kuullut etenkin Yhdysvaltojen lottopoteista, joissa pelaaja joutuu maksamaan voittamastaan summasta vielä oman osavaltion määrittämän arpajaisveron. Käytännössä siis miljoonan dollarin potista jää käteen vain murto-osa. Tästä syystä moni saattaakin virheellisesti ajatella, että kasinovoitoista maksettavassa verossa on kyse muiden maiden lainsäädännöstä.
Näin ei kuitenkaan ole. Suomessa arpajaislain mukaan arpajaisten toimeenpanijan eli järjestäjän tulee maksaa arpajaisvero, eikä se saa koitua voittajan maksettavaksi. Jos siis voitat Suomessa loton jättipotin, saat pitää koko summan. Mahdolliset kasinopeleihin liittyvät arpajaisverot on jo maksettu, ja Euroopan talousalueen ulkopuolisilla kasinoilla kyse on puhtaasti siitä, että saadut varat lasketaan tuloiksi, joista tulee aina maksaa vero.
Vertailu verovapaan ja verollisen kasinon välillä
Jos pelaat Viroon rekisteröidyllä kasinolla, pelaat EU-alueen kasinolla, joka on suomalaiselle pelaajalle verovapaa. Talletat ja voitat kasinolta 10 000 euroa rahaa. Saat pitää koko summan, eikä sinun tarvitse ilmoittaa voittamastasi summasta mihinkään. Voit vapaasti nostaa rahat tai panostaa ne takaisin kasinolle.
Jos taasen pelaat Curacaolle rekisteröidyllä kasinolla ja voitat saman 10 000 euroa, sinun tulee ilmoittaa verottajalle kasinovoitoista seuraavan veroilmoituksen yhteydessä. Kuvitellaan, että tuloveroprosenttisi on 30%, eli maksat voitoista 30 prosenttia veroa. 10 000 € * 0,30 = 3 000 €, eli saat pitää saamistasi voitoista 7 000 euroa.
Huomioi, että verollisen kasinon voitoista tulee ilmoittaa verottajalle myös siinä tapauksessa, että niitä ei ole nostettu pankkitilille. Verojen kanssa ei siis voi kikkailla jättämällä kasinovoitot nostamatta tai pelaamalla ne takaisin kasinolle.
Mitä vähennyksiä veroilmoitukseen voi lisätä?
Veroilmoitusta tehdessä on mahdollista ilmoittaa vähennyksissä kierrospanos, joka liittyy saatuihin voittoihin. Tämä täytyy voida todistaa näyttämällä tositteet pelatuista kasinokierroksista ja tehdyistä vedoista.
Vähennyksiin ei voi lisätä muita pelikierroksia, eli vaikka olisit hävinnyt samalle kasinolle 5 000 euroa ja voitat sen jälkeen yhdellä kierroksella 1 000 euroa, vero lasketaan yksistään kyseisestä kierroksesta miinus panos.
Netticasinoilta on yleensä mahdollista pyytää koko vuoden ajalta koonti, mistä näkyy kaikki tehdyt panostukset ja voitot. On kuitenkin suositeltavaa itse pitää näistä kirjaa, sillä kasinolta saatavat laskelmat eivät välttämättä ota huomioon ainoastaan voittavia kierroksia ja koko vuoden tilastojen läpikäyminen kerralla voi olla aikaa vievää.
Verovapaalla kasinolla pelaat huolettomammin
Vaikka myös EU:n ulkopuolisille kasinoille löytyy pelaajia, ovat verovapaat kasinot ymmärrettävästikin suositumpia. Toki myös verollisilla kasinoilla on puolensa: koska pelaajia on vaikeampia saada, houkuttelevat EU:n ulkopuoliset kasinot pelaajia yleensä suurempien bonuksien kanssa tai jopa kierrätysvapailla eduilla.
Moni kuitenkin haluaa pitää pelaamisen kevyempänä ja yksinkertaisempana. Vetokuponkien ja tositteiden säilyttäminen tai pyytäminen kasinolta voi olla tuskaista, saatikka tukkikirjanpidon tekeminen myös jokaisesta pienemmästäkin voitosta. Ja etenkin isompien voittojen kohdalla verojen määrä saattaa tehdä melkoisen loven voittosummaan.
Jos kuitenkin haluat pelata EU:n ulkopuolisella kasinolla mistä tahansa syystä, muista tutustua verotusohjeistuksiin tarpeeksi hyvin jotta saat tehtyä veroilmoituksen oikein kun sen aika viimein koittaa.
